Buna seara,
Va rog din suflet sa ma ajutati cu urmatoarea problema:
O societate vinde prin contract un teren si o cladire.
Vanzarea imobilizarilor fara TVA = 697.920 ron
Scoaterea din evidenta teren:
6583=2111 914.060.18 ron
Scoaterea din evidenta cladire:
% 212 177.500,00 RON
2812 5.177.06
6583 172.322.94
Deci avem venituri 697.920
Cheltuieli: 1086383.12
Dif. chelt. nedeductibila: 387.643 ron
Ce trebuie sa fac?
1. Calculez TVA la aceasta suma 387643*24/124= 93.142RON
2. Consider cheltuiala nedeductibila la calculul imp. pe profit suma 387.643 ?
Va rog sa ma ajutati. Multumesc anticipat.
Va rog din suflet sa ma ajutati cu urmatoarea problema:
O societate vinde prin contract un teren si o cladire.
Vanzarea imobilizarilor fara TVA = 697.920 ron
Scoaterea din evidenta teren:
6583=2111 914.060.18 ron
Scoaterea din evidenta cladire:
% 212 177.500,00 RON
2812 5.177.06
6583 172.322.94
Deci avem venituri 697.920
Cheltuieli: 1086383.12
Dif. chelt. nedeductibila: 387.643 ron
Ce trebuie sa fac?
1. Calculez TVA la aceasta suma 387643*24/124= 93.142RON
2. Consider cheltuiala nedeductibila la calculul imp. pe profit suma 387.643 ?
Va rog sa ma ajutati. Multumesc anticipat.
Adaugata in
1 raspuns
Expert Teodora Munteanu
Raspunsuri la intrebarea
la 11 Mai. 2012
Aplicati prevederile Art. 141 al.2 f din Codul fiscal. Operatiunea este scutita de TVA.
Diferenta ramasa neamortizata este deductibila. Vezi si art. 24 alin 15 din codul fiscal.