La cerere, am obtinut anularea codului de TVA in 06.07.2012 dupa o perioada de 3 ani de suspendare a activitatii firmei.
In declaratia 300 depusa pe luna iunie figura doar soldul sumei negative de TVA in valoare de 632 lei (TVA aferent numai stocurilor de marfa si materiale).
Am aflat, mai tarziu ce-i drept, ca trebuia depusa declaratia 300 si pentru luna iulie 2012 cu ajustarile corespunzatoare.
Mi s-a permis depunerea ei acum, in 2013, dar nu stiu cum sa completez declaratia 300 si ce ajustari sa fac.
Mai stiu ca exista o exceptie pentru aceste ajustari referitoare la bunurile/serviciile achizitionate pâna la data de 30 septembrie 2011 inclusiv, dar daca trebuie totusi operate, cum trebuie procedat?
Din diverse articole am inteles ca acest caz se traduce contabil prin:
1. 635=4427.... 632 lei ....autofactura
2. Ca suma 632 trebuie trecuta cu minus in randul 30 Regularizari de taxa dedusa din declaratia 300. Daca procedez asa imi reiese in final ca am de plata aceasta suma, nicidecum suma negativa de la randul 40, asa cum era inainte.
Va rog asadar sa ma lamuriti si va multumesc anticipat pentru raspunsul dvs. prompt.
In declaratia 300 depusa pe luna iunie figura doar soldul sumei negative de TVA in valoare de 632 lei (TVA aferent numai stocurilor de marfa si materiale).
Am aflat, mai tarziu ce-i drept, ca trebuia depusa declaratia 300 si pentru luna iulie 2012 cu ajustarile corespunzatoare.
Mi s-a permis depunerea ei acum, in 2013, dar nu stiu cum sa completez declaratia 300 si ce ajustari sa fac.
Mai stiu ca exista o exceptie pentru aceste ajustari referitoare la bunurile/serviciile achizitionate pâna la data de 30 septembrie 2011 inclusiv, dar daca trebuie totusi operate, cum trebuie procedat?
Din diverse articole am inteles ca acest caz se traduce contabil prin:
1. 635=4427.... 632 lei ....autofactura
2. Ca suma 632 trebuie trecuta cu minus in randul 30 Regularizari de taxa dedusa din declaratia 300. Daca procedez asa imi reiese in final ca am de plata aceasta suma, nicidecum suma negativa de la randul 40, asa cum era inainte.
Va rog asadar sa ma lamuriti si va multumesc anticipat pentru raspunsul dvs. prompt.
Adaugata in