S-a finalizat un contract de leasing si am primit facturi de regularizare TVA, conform art.140 alin.1 si 4 din cf.
in D 394 am baza achizitii= 262825 lei si TVA deductibil 64133 lei
in jurnal TVA cumparari am baza =262825 lei si TVA deductibil =64133 lei astfel:
28393 24% =68143 lei si
21105x19% = 4010 lei
Cum procedez in D 300, ca sa am corelatie cu D 394 ?
Va multumesc pentru colaborare.
in D 394 am baza achizitii= 262825 lei si TVA deductibil 64133 lei
in jurnal TVA cumparari am baza =262825 lei si TVA deductibil =64133 lei astfel:
28393 24% =68143 lei si
21105x19% = 4010 lei
Cum procedez in D 300, ca sa am corelatie cu D 394 ?
Va multumesc pentru colaborare.
Adaugata in
2 raspunsuri
Expert Teodora Munteanu
Raspunsuri la intrebarea
la 24 Aug. 2012
In decontul de TVA completati astfel:
la randul 22 "Achizi??ii de bunuri ??i servicii taxabile cu cota de 24%,altele decat cele de la rd.25" - completati baza si TVA cu 24%
La randul 27 TOTAL TAXA DEDUCTIBILA - adunati sumele de la rd. 18 pana la rd. 25
La randul 27.1 Achizitii de bunuri si/sau servicii taxabile din interiorul tarii pentru care au fost primite facturi de la persoane inregistrate in scopuri de TVA in Romania - completati sumele din declaratia 394.
La randul 30 Regularizari taxa dedusa â?? treceti sumele regularizate cu baza si tva 19 %.
User Nadie Todirica
a raspuns userului Teodora Munteanu
la 24 Aug. 2012
Multumesc mult pentru raspunsul formulat si pt. operativitate, d-na Munteanu!