Va rog un calcul efectiv al impozitului pe profit avand urmatoarele date in balanta:
total clasa 7 - 1190000 , cont 711 - 520000, cont 609 - 9000
total clasa 6 - 685000, cont 691 - 2000, cont 658 - 14000
711 s-a inchis in fiecare luna prin 345
Va multumesc.
total clasa 7 - 1190000 , cont 711 - 520000, cont 609 - 9000
total clasa 6 - 685000, cont 691 - 2000, cont 658 - 14000
711 s-a inchis in fiecare luna prin 345
Va multumesc.
Adaugata in
Aboneaza-te GRATUIT la
Newsletter-ul ClubContabilitate.ro
pentru a primi cele mai proaspete informatii si analize referitoare la subiectele care te intereseaza!
Primesti gratuit raportul "E-DECONT. E-FACTURA. E-TRANSPORT. Studii de caz si noutati legislative"!
Newsletter-ul ClubContabilitate.ro
pentru a primi cele mai proaspete informatii si analize referitoare la subiectele care te intereseaza!
Primesti gratuit raportul "E-DECONT. E-FACTURA. E-TRANSPORT. Studii de caz si noutati legislative"!
7 raspunsuri
Consultant Adrian Condurache
Raspunsuri la intrebarea
la 09 Ian. 2015
Totalul clasei 7 si 6 nu corespunde cu datele prezentate pentru pozitiile conturilor din clasa 7 si 6. Trebuie sa faceti verificarea pe balanta analitica unde aveti si conturile cu analitice. Dupa verificare si modificare faceti inchiderea iar la rezultat aplicati cota de impozit pe profit.
User Laura Stoian
a raspuns userului adrian condurache
la 09 Ian. 2015
reformulez - pe balanta analitica lucrez dar cred ca nu m-am exprimat corect:
total clasa 7: 1190000 din care cont 711 - 520000, restul sunt ven din productie
total clasa 6: 685000 din care cont 609 - 9000, cont 658 - 14000, cont 691 - 2000
Multumesc
Consultant Adrian Condurache
a raspuns userului laura stoian
la 09 Ian. 2015
Calculati:
venituri=1190000
cheltuieli=683000
impozit=(1190000-683000)*16%=507000*16%
daca toate cheltuielile sunt deductibile
User Laura Stoian
a raspuns userului adrian condurache
la 09 Ian. 2015
multumesc dar 711 nu se scade, contul 609 ce se intampla cu el? sumele din 658 sunt nedeductibile de aceea le-am evidentiat
Consultant Adrian Condurache
a raspuns userului laura stoian
la 09 Ian. 2015
Faceti calculul pentru veniturile si cheltuielile deductibile
User Laura Stoian
a raspuns userului adrian condurache
la 10 Ian. 2015
Multumesc, dar voiam un calcul efectiv pe sume:
ct 701 - 670000
ct 711 - 520000
total clasa 7 - 1190000
ct 601 - 660000 - deductibile
ct 609 - 9000
ct 658 - 14000 - nedeductibile
ct 691 - 2000 - nedeductibile
total clasa 6 - 685000
impozit =
Am eu o nelamurire
User Corina Petrovits
Raspunsuri la intrebarea
la 13 Ian. 2015
Ar fi fost util sa ne dati si soldul contului 121, insa asa, presupun ca acesta are Soldul (debitor) de -15000 lei (pierdere contabila), rezultat la acest moment din diferenta dintre:
Venituri totale 1190000 - 520000 (ct 711) = 670000 si Cheltuieli totale = 685000 lei.
Cheltuieli nedeductibile totale = 16000 lei (2000 (ct 691) + 14000 (ct 658)
La pierderea contabila de -15000 se adauga cheltuielile nedeductibile totale (inregistrate in acest moment) (=16000) si rezulta un profit fiscal brut de 1000 lei
Impozitul anual de 16% calculat la cei 1000 lei este 160 lei
Se inregistreaza nota 691=441 cu - (minus) 1840 lei
Se efectueaza din nou inchiderea lui 121 si rezulta urmatoarele cifre, pe baza carora se va completa declaratia 101:
Sold debitor 121 = 13160 lei (pierdere contabila)
Venituri totale (care influenteaza ct 121) = 670000
Cheltuieli totale = 683160
Cheltuieli nedeductibile = 14160 (160 = ct 691 si 14000 =ct 658)
Nu am inteles mentiunea referitoare la contul 609... acesta trebuie sa fie pe rulaj cu valoare in rosu.. nu reiese din textul dvs daca asa este, si se "inchide" cu 121 la fel ca si celelalte conturi din clasa 6, insa cu valoare negativa...