Buna ziua.
Am urmatoare situatie:
-in anul 2013 prin declaratia 100 (depusa in cele 3 trimestre) am avut de plata un impozit 50.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 1-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 2-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 3-2013)
-in anul 2014 am depus decatatia 101 (aferenta exercitiului fin. 2013) cu o suma de recuperat -10.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 -10.000 (in luna martie 2014 ?!?! -din greseala )
Deci:
- declaratiile 100 si 101 sunt depuse corect
- fisa de la administratie are sume corecte in ia
- contul 441 pe total are un sold corect si un rulaj corect (soldul de la sfarsitul anului 2013 se reporteaza in anul 2014 si mpreuna cu rulajul din 2014 da un rezultat corect)
-contul 441 bate cu fisa de la administratie
PROBLEMA:
-contul 691 care are un rulaj in anul 2014 aferent anului 2013
-acesta influenteaza contul 121
-influenteaza calculul impozitului pe profit (declaratia 101 cred ca o "rezolv" eu sa fie bine)
-si cel mai deranjant este ca influenteaza bilantul
CE DORESC:
- "SA DISPATA" suma de -10.000 lei din contul 691 fara sa influenteze alte conturi (in special 441 care este corect)
Multumesc anticipat si va doresc sanatate.
Am urmatoare situatie:
-in anul 2013 prin declaratia 100 (depusa in cele 3 trimestre) am avut de plata un impozit 50.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 1-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 2-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 3-2013)
-in anul 2014 am depus decatatia 101 (aferenta exercitiului fin. 2013) cu o suma de recuperat -10.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 -10.000 (in luna martie 2014 ?!?! -din greseala )
Deci:
- declaratiile 100 si 101 sunt depuse corect
- fisa de la administratie are sume corecte in ia
- contul 441 pe total are un sold corect si un rulaj corect (soldul de la sfarsitul anului 2013 se reporteaza in anul 2014 si mpreuna cu rulajul din 2014 da un rezultat corect)
-contul 441 bate cu fisa de la administratie
PROBLEMA:
-contul 691 care are un rulaj in anul 2014 aferent anului 2013
-acesta influenteaza contul 121
-influenteaza calculul impozitului pe profit (declaratia 101 cred ca o "rezolv" eu sa fie bine)
-si cel mai deranjant este ca influenteaza bilantul
CE DORESC:
- "SA DISPATA" suma de -10.000 lei din contul 691 fara sa influenteze alte conturi (in special 441 care este corect)
Multumesc anticipat si va doresc sanatate.
Adaugata in
2 raspunsuri
Consultant Adrian Condurache
Raspunsuri la intrebarea
la 20 Feb. 2015
Pentru situatia prezentata, inteleg ca impozitul declarat pentru ultimul trimestru al anului 2013 a fost inregistrat in 2014, ceea ce genereaza modificari ale impozitului pe 2014. Pentru corectie aveti varianta inregistrarii pe contul 1174, corectura pe contul 691 fiind aferenta anului anterior.
User Proiect Montreal
a raspuns userului adrian condurache
la 21 Feb. 2015
distriburea sumelor corecta este :
am facut inregistrarea 691=441 20.000 lei (timestru 1-2013)
am facut inregistrarea 691=441 20.000 lei (timestru 2-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei
"inteleg ca impozitul declarat pentru ultimul trimestru al anului 2013 a fost inregistrat in 2014,"
Ati inteles corect.
" Pentru corectie aveti varianta inregistrarii pe contul 1174, corectura pe contul 691 fiind aferenta anului anterior"
Multumesc de ajutor.