Am inregistrat devize (incluzand si cota de profit aferenta procentual)
Am facturat la valoarea devizului (folosind cont 70)
Intrebarea mea este daca fac inregistrarea 345 = 711 la valoarea devizului mai putin cota de profit.
Deci, diferenta intre 701 si 711 sa fie chiar profitul estimat din devize.
E corect ?
Care e monografia corecta si ce cheie de control am ?
Mentionez ca eu construiesc confectii metalice
Va multumesc.
Am facturat la valoarea devizului (folosind cont 70)
Intrebarea mea este daca fac inregistrarea 345 = 711 la valoarea devizului mai putin cota de profit.
Deci, diferenta intre 701 si 711 sa fie chiar profitul estimat din devize.
E corect ?
Care e monografia corecta si ce cheie de control am ?
Mentionez ca eu construiesc confectii metalice
Va multumesc.
Adaugata in
Aboneaza-te GRATUIT la
Newsletter-ul ClubContabilitate.ro
pentru a primi cele mai proaspete informatii si analize referitoare la subiectele care te intereseaza!
Primesti gratuit raportul "E-DECONT. E-FACTURA. E-TRANSPORT. Studii de caz si noutati legislative"!
Newsletter-ul ClubContabilitate.ro
pentru a primi cele mai proaspete informatii si analize referitoare la subiectele care te intereseaza!
Primesti gratuit raportul "E-DECONT. E-FACTURA. E-TRANSPORT. Studii de caz si noutati legislative"!
1 raspuns
Expert Teodora Munteanu
Raspunsuri la intrebarea
la 28 Sep. 2012
Avand in vedere prevederile Ordinului 3055/2009 cu modificarile si completarile ulterioare, in opinia mea, monografia contabila este urmatoarea:
- achizitii utilaje:
%=404
2131/ 2132
4426
- plata utilajelor: 404= 5121
- incheiati cu clientul contract in care puteti prevede un avans, si modalitatea de efectuare a platilor ulterioare. Anexati la acesta desenele tamplariei/ confectiilor metalice. Se va intocmi necesarul de materiale in baza unui deviz de lucrari dupa efectuarea masuratorilor finale.
- pentru avansul prevazut in contract emiteti factura:
4111=%
419
4427
- la incasarea avansului emiteti si bon fiscal/chitanta:
5311/ 5121= 4111
- Achizitionarea materiilor prime necesare obtinerii tamplariei/ confectii metalice, inclusiv materialele pentru montaj (profil pvc, sticla, suruburi, autoforante, silicon, plasa tantari, teu, cornier, tabla etc) :
%=401
3028
4426
- factura de apa, gaze, lumina:
%=401
605
4426
- facturi servicii terti:
%=401
628
4426
- in momentul confectionarii tamplariei/ confectiilor metalice in baza devizului de materiale emiteti bonurilor de consum prin care se elibereaza din magazie necesarul de materiale: 6028=3028
- la definitivarea tamplariei/ confectiilor metalice, urmeaza montajul acesteia. Se va intocmi PV de predare a lucrarii catre client, aviz de insotire si factura finala. In acesta factura se va storna avansul achitat de client.Iinregistrarea facturii finale va fi urmatoarea:
4111=%
704 - valoarea totala a contractului
419- in rosu- valoarea avansului
4427
-la incasarea cv facturii emiteti bon fiscal sau chitanta:
5311/ 5121= 4111