Buna ziua,
Va rog sa ma ajutati cu urmatoarea problema:
Sunetem o firma platitoare de TVA.
Lunar primim o factura emisa de ADOBE SYSTEMS SOFTWARE IRELAND LTD, cod TVA de Irlanda, pentru un abonament lunar. Factura este in eur si contine TVA.
Eu am inregistrat-o astfe:
Toata valoarea facturii trecuta pe contul de cheltuieli , fara sa deduc TVA-ul. In D300 se duce pe randul 28 si 28.1.
Este bine cum am procedat, ca sa nu am niciun fel de problema cu ANAF-u? Nu reusesc sa iau legatura cu cineva de la ADOBE pt intocmirea facturii cu tva taxare inversa.
Aceasta factura trebuie declarata si in D394? Daca da unde anume?
Multumesc!
Va rog sa ma ajutati cu urmatoarea problema:
Sunetem o firma platitoare de TVA.
Lunar primim o factura emisa de ADOBE SYSTEMS SOFTWARE IRELAND LTD, cod TVA de Irlanda, pentru un abonament lunar. Factura este in eur si contine TVA.
Eu am inregistrat-o astfe:
Toata valoarea facturii trecuta pe contul de cheltuieli , fara sa deduc TVA-ul. In D300 se duce pe randul 28 si 28.1.
Este bine cum am procedat, ca sa nu am niciun fel de problema cu ANAF-u? Nu reusesc sa iau legatura cu cineva de la ADOBE pt intocmirea facturii cu tva taxare inversa.
Aceasta factura trebuie declarata si in D394? Daca da unde anume?
Multumesc!
Adaugata in
2 raspunsuri
Consultant Adrian Condurache
Raspunsuri la intrebarea
la 10 Apr. 2018
Daca este vorba despre o licenta pe care o utilizati, ati procedat corect. Doar in cazul in care vindeti catre terti licente, se poate incadra in categoria achizitiilor intracomunitare. Nu se declara in formularul 394, pentru ca nu este operatiune derulata pe teritoriul national si nu puteti deduce taxa.
User Dorina Sanf
a raspuns userului adrian condurache
la 17 Apr. 2018
Multumesc, Este licenta pe care o utilizam.
Am sunat si la consultanta la Anaf si mi s-a spus ca o varianta ar fi sa declar ca o achizitie de servicii intracomunitare intreaga valoare (chiar daca am TVA pe factura) si sa aplic taxarea inversa.
Pe luna martie am procedat asa (am preferat sa mai colectez o data TVA -ul) si am depus D390.