In urma inspectiei fiscale,privind cererea mea de rambursare a tva , au reiesit diferente, de restituit ,mai putin cu suma de 11.000. Aceasta suma fiind compusa din 2 parti,respectiv 5.000 lei aferenti anului 2013 si 6000 lei aferenti anului 2014.
Intrebarea mea ESTE:
care sunt inregistrarile contabile pentru tva si impozitul pe profit aferent anului trecut si de anul acesta si daca rectific si D101 ?
Intrebarea mea ESTE:
care sunt inregistrarile contabile pentru tva si impozitul pe profit aferent anului trecut si de anul acesta si daca rectific si D101 ?
Adaugata in
4 raspunsuri
Consultant Adrian Condurache
Raspunsuri la intrebarea
la 23 Aug. 2014
Corecturile privind TVA in urma unui control fiscal se fac in perioada constatarii, modificarile in contabilitate fiind facute prin contl 1174 sau 121. Nu se modifica D101 in urma controlului fiscal
User Florentina Codreanu
a raspuns userului adrian condurache
la 24 Aug. 2014
Ok,am inteles ,tva ce se refera la anul 2013,contez 635-1174=5000 lei si pentru anul 2014 635-4424 = 6000 lei, dar ma interesa mai mult baza acestui tva , daca influenteaza impozitul pe profit ,cum se contabilizeaza !?
User Florentina Codreanu
Raspunsuri la intrebarea
la 24 Aug. 2014
Ok,am inteles ,tva ce se refera la anul 2013,contez 635-1174=5000 lei si pentru anul 2014 635-4424 = 6000 lei, dar ma interesa mai mult baza acestui tva , daca influenteaza impozitul pe profit ,cum se contabilizeaza !?
Consultant Adrian Condurache
a raspuns userului FLORENTINA CODREANU
la 24 Aug. 2014
Pentru o corectura a TVA in urma controlului actionati asupra rezultatului reportat sau asupra contului de profit si pierdere. In consecinta, toate implicatiile fiscale trebuie corectate in acelasi mod la data procesului verbal