Buna ziua, am mai multe contracte de cesiune (care sunt si din 2013) si nu stiu cum sa le compensez?
Ar trebui sa inchid contul 401 furnizori cu sume din contul 4111 clienti. Nu ar trebui sa folosesc un cont intermediar? (5121 zi nebancara???)
Cred ca ma afecteaza si la TVA.
Cum sa fac ca sa fie corect?
Va multumesc !
Ar trebui sa inchid contul 401 furnizori cu sume din contul 4111 clienti. Nu ar trebui sa folosesc un cont intermediar? (5121 zi nebancara???)
Cred ca ma afecteaza si la TVA.
Cum sa fac ca sa fie corect?
Va multumesc !
Adaugata in
5 raspunsuri
Consultant Adrian Condurache
Raspunsuri la intrebarea
la 05 Feb. 2015
Inregistrarile intre conturile din clasa 4 nu se fac direct, deci nu aveti cum sa stingeti furnizori cu clienti. Nu inteleg care este natura contractelor de cesiune pentru ca in cazul unor valori se poate stinge prin proces verbal de compensare sau prin instrumente de plata la termen. In mod normal inchiderea sumelor se poate face printr-un cont din clasa 5.
User Bogdan Jucan
a raspuns userului adrian condurache
la 05 Feb. 2015
Facturile de furnizori sunt de utilitati
Facturile de clienti sunt emise in urma prestarilor de servicii
Pentru ca banii intra la scadenta... (20 zile, 60 zile, etc.) s-au facut aceste contracte de cesiune pentru a mai reduce din datoriile cu utilitatile.
eu ma gandeam sa fac asa:
5121=401 suma total facturi care s-au stins prin contractul de cesiune
4111=5121 suma contract de cesiune
unde 5121 - zi nebancara la care sa adaug o nota explicativa.
cum credeti ca este bine sa fac?
Consultant Adrian Condurache
a raspuns userului Bogdan Jucan
la 05 Feb. 2015
Tot nu-mi este clar cum aveti contract de cesiune furnizori utilitati. Pentru a stinge o datorie de acest gen se utilizeaza compensarea, adica aveti datorie catre furnizorul de utilitati si acesta are catre dumneavoastra de platit servicii (401.analitic = 4111.analitic) .
User Bogdan Jucan
a raspuns userului adrian condurache
la 05 Feb. 2015
Firma unde lucrez (X)
Firma de utilitati (chirie) (Y)
Clientii (Z)
Contract de cesiune intre (X)si (Y)
(X) cesioneaza lui (Y) facturile de clienti (Z), pentru a stinge o parte din datorii
(Z) este de acord sa plateasca direct in contul lui (Y) in baza contractului de cesiune.
Eu am facturile de chirie(Y), facturile de iesiri(Z).
Se face compensarea in baza contractului de cesiune.
Aici e problema. Stiu ca se face printr-un cont intermediar( 5121 zi nebancara????) si mai stiu ca imi afecteaza tva-ul. Cum sa fac notele contabile ca sa fie bine si legal.?
Imi cer scuze daca nu sunt destul de explicit.
Va multumesc!
Consultant Adrian Condurache
a raspuns userului Bogdan Jucan
la 05 Feb. 2015
Din cele prezentate se face compensare in trei. Veti avea proces verbal de compensare cu acordul celor trei parti, pentru ca clientii dumneavoastra sa plateasca direct catre furnizorul de utilitati. Nota contabila 401 = 4111, va fi insotita de cele 2 formulare: albastru al societatii initiatoare si rosu al destinatarului. Baza legala care reglementeaza compensarea datoriilor intre societati este data de HG 685/1999.
Se poate utiliza si un instrument de plata la termen, ca biletul la ordin pe care-l primiti de la client si il girati catre furnizor.