Email RSS Facebook
Esti membru? Logheaza-te aici.
Nu aveti cont? Inscrie-te gratuit
x Intra in ClubContabilitate.ro

ANAF si MFPCodul de procedura fiscalaCodul fiscalDeclaratii si FormulareLegea ContabilitatiiMonografii contabileStudii de cazTVA

calcul impozit pe profit pe baza datelor din balanta

Va rog un calcul efectiv al impozitului pe profit avand urmatoarele date in balanta:
total clasa 7 - 1190000 , cont 711 - 520000, cont 609 - 9000
total clasa 6 - 685000, cont 691 - 2000, cont 658 - 14000
711 s-a inchis in fiecare luna prin 345
Va multumesc.

7 raspunsuri


la 09 Ian. 2015
Totalul clasei 7 si 6 nu corespunde cu datele prezentate pentru pozitiile conturilor din clasa 7 si 6. Trebuie sa faceti verificarea pe balanta analitica unde aveti si conturile cu analitice. Dupa verificare si modificare faceti inchiderea iar la rezultat aplicati cota de impozit pe profit.
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
la 09 Ian. 2015
reformulez - pe balanta analitica lucrez dar cred ca nu m-am exprimat corect: total clasa 7: 1190000 din care cont 711 - 520000, restul sunt ven din productie total clasa 6: 685000 din care cont 609 - 9000, cont 658 - 14000, cont 691 - 2000 Multumesc
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
la 09 Ian. 2015
Calculati: venituri=1190000 cheltuieli=683000 impozit=(1190000-683000)*16%=507000*16% daca toate cheltuielile sunt deductibile
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
la 09 Ian. 2015
multumesc dar 711 nu se scade, contul 609 ce se intampla cu el? sumele din 658 sunt nedeductibile de aceea le-am evidentiat
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
la 09 Ian. 2015
Faceti calculul pentru veniturile si cheltuielile deductibile
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
la 10 Ian. 2015
Multumesc, dar voiam un calcul efectiv pe sume: ct 701 - 670000 ct 711 - 520000 total clasa 7 - 1190000 ct 601 - 660000 - deductibile ct 609 - 9000 ct 658 - 14000 - nedeductibile ct 691 - 2000 - nedeductibile total clasa 6 - 685000 impozit = Am eu o nelamurire
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
la 13 Ian. 2015
Ar fi fost util sa ne dati si soldul contului 121, insa asa, presupun ca acesta are Soldul (debitor) de -15000 lei (pierdere contabila), rezultat la acest moment din diferenta dintre: Venituri totale 1190000 - 520000 (ct 711) = 670000 si Cheltuieli totale = 685000 lei. Cheltuieli nedeductibile totale = 16000 lei (2000 (ct 691) + 14000 (ct 658) La pierderea contabila de -15000 se adauga cheltuielile nedeductibile totale (inregistrate in acest moment) (=16000) si rezulta un profit fiscal brut de 1000 lei Impozitul anual de 16% calculat la cei 1000 lei este 160 lei Se inregistreaza nota 691=441 cu - (minus) 1840 lei Se efectueaza din nou inchiderea lui 121 si rezulta urmatoarele cifre, pe baza carora se va completa declaratia 101: Sold debitor 121 = 13160 lei (pierdere contabila) Venituri totale (care influenteaza ct 121) = 670000 Cheltuieli totale = 683160 Cheltuieli nedeductibile = 14160 (160 = ct 691 si 14000 =ct 658) Nu am inteles mentiunea referitoare la contul 609... acesta trebuie sa fie pe rulaj cu valoare in rosu.. nu reiese din textul dvs daca asa este, si se "inchide" cu 121 la fel ca si celelalte conturi din clasa 6, insa cu valoare negativa...
Voteaza raspuns 0 Apreciez acest raspuns 0 Nemultumit de acest raspuns
Raspunde
Aboneaza-te GRATUIT la
Newsletter-ul ClubContabilitate.ro

pentru a primi cele mai proaspete informatii si analize referitoare la subiectele care te intereseaza!

x