am urmatoarea situatie
am un transportator roman cu tva la incasare care imi aduce marfa.In vama platesc tva pt marfa si transport, dar factura fz nu o achit.
tva-ul transportatorului il inregistrez pe deductibil chiar daca fact nu am platit-o pt ca platesc tva in vama, dar in 394 il declar la AI sau A?
am un transportator roman cu tva la incasare care imi aduce marfa.In vama platesc tva pt marfa si transport, dar factura fz nu o achit.
tva-ul transportatorului il inregistrez pe deductibil chiar daca fact nu am platit-o pt ca platesc tva in vama, dar in 394 il declar la AI sau A?
Adaugata in
1 raspuns
Consultant Adrian Condurache
Raspunsuri la intrebarea
la 28 Oct. 2016
Furnizorul de servicii de transport cu regim de tva la incasare, va obliga sa inregistrati in declaratia 300 momentul platii ca exigibilitate, iar in formularul 394 se inregistreaza in functie de data emiterii facturii. Calculatia deductibilitatii taxei are loc in functie de plata taxei in vama si de momentul platii transportatorului.